问题一：建筑工程和市政工程税负率有何不同？

建筑工程和市政工程都属于工程建设范畴，但在税负率上有所不同。根据国家相关规定，建筑工程的税负率通常为3%，而市政工程的税负率则为7%。这是因为市政工程的项目较为复杂，施工周期长，需要投入更多的人力、物力和财力，因此税负率也相应提高。

问题二：如何计算建筑工程和市政工程的税负？

计算建筑工程和市政工程的税负需要按照国家相关规定进行。以建筑工程为例，税负的计算公式为：税额=应纳税收入额×税率。其中，应纳税收入额等于工程总造价减去税前减除费用。税前减除费用包括工程建设管理费、设计费、监理费等，按照国家规定比例计算得出。税率则按照国家规定为3%计算。

市政工程的税负计算与建筑工程有所不同。根据国家规定，市政工程的税负率为7%，具体计算方法与建筑工程类似。

问题三：如何降低建筑工程和市政工程的税负？

降低建筑工程和市政工程的税负，可以从以下几个方面入手：

合理选择工程建设模式，选择适合自身的施工方式；

减少税前费用，如减少管理费用和设计费用等；

优化工程设计，避免不必要的建设浪费，降低建设成本；

合理选取建设材料和设备，避免不必要的浪费；

严格控制工程施工进度，缩短施工周期，降低利息成本；

合规避税，避免违法走偏，影响企业声誉。

问题四：税负较高的影响有哪些？

税负较高会对企业的经营产生一定影响，主要表现为：

增加了工程建设投资成本，对企业的资金流动和负担产生一定影响；

加剧了施工企业的经营压力，降低了企业的盈利能力；

影响了企业的发展前景和市场竞争力；

有可能导致企业规模缩小、业务收缩或者破产。

问题五：如何合规避税？

避税要合规，应站在遵纪守法的角度考虑税务规定。为了减少税负、实现优化，有效避税，可以从以下几个方面入手：

了解税法规定，严格遵守相关法律法规；

主动了解税务政策，通过政策优惠，降低税负；

合理使用税务优惠措施，如研发费用加计扣除等；避免滥用优惠；

通过合理财务报表，合理避免利润流转和虚拟资产的产生，规避涉嫌打擦边球的风险；

遵守勤纳税、勤报税、勤缴费等原则，积极履行企业税务职责。